BIRLESIM ENERJI_FR_TR_25

Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak- 31 Aralık 2025 Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak- 31 Aralık 2024 A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN ELDE EDİLEN NAKİT AKIŞLARI 516.212.558 698.053.896 Dönem Net Kârı/Zararı (243.998.552) 323.440.582 Dönem Net Kârı (Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 782.999.846 400.193.690 Amortisman Ve İtfa Payı Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 21 283.100.628 198.589.683 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 16 2.154.306 349.930 Vergi Gelir ve Gideri İle İlgili Düzeltmeler 25 27.815.778 (361.640) Gerçekleşmemiş Kur Farklarına İlişkin Düzeltmeler 24 (2.768.386) (2.453.779) Pazarlıklı Satın Alma Kazancı/İştirak Satış Kazancı 13,23 (12.567.464) (3.684.008) Faiz Geliri/Gideri İlgili Düzeltmeler 23,24 672.657.963 203.069.318 Ticari Alacaklardaki (Artış)/Azalış 7 (35.043.842) (8.664.326) Diğer Alacaklardaki (Artış)/Azalış 8 (27.921.056) (20.723.975) Stoklardaki (Artış)/Azalış 10 5.205.844 (1.266.848) Peşin Ödenen Giderlerdeki Azalış/(Artış) 11 57.554.312 (40.371.924) Diğer Dönen ve Duran Varlıklardaki (Artış)/Azalış 12 (16.590.787) (65.970.615) Ticari Borçlardaki Artış/(Azalışlar) 7 (67.054.985) 111.219.829 Diğer Borçlardaki Artış/(Azalış) 8 (53.273.637) (6.806.199) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış/(Azalış) 16 (672.518) 5.771.627 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış/(Azalış) 11 251.925 (3.675.918) Diğer Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerdeki Artış/(Azalış) (49.848.235) 35.172.535 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 539.001.294 723.634.272 Ödenen Vergiler 25 (22.788.736) (25.580.376) B.YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (385.120.579) (857.315.621) Maddi/Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları (-) 14,15 (581.734.664) (818.008.156) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Satımları 23 113.483.910 352.706 Alınan Faiz 49.630.175 10.839.735 Bağlı Ortaklık Satışınan Sağlanan Nakit Girişleri 4 33.500.000 -- Bağlı Ortaklık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları (-) 13 -- (50.499.906) C.FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 619.489.854 295.364.342 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 293.460.285 562.042.988 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Çıkışları (-) (571.192.431) (266.678.646) Sermaye Artışı 897.222.000 -- YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 750.581.833 136.102.617 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi (526.732.217) (225.362.344) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 223.849.616 (89.259.727) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 86.989.479 176.249.206 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 310.839.095 86.989.479 (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Takip eden notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluşturur. BİRLEŞİM GRUP ENERJİ 2025 FAALİYET RAPORU FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER 54 Birleşim Grup Enerji Yatırımları Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları 31 ARALIK 2025 TARİHİNDE SONA EREN YILA AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU