BIRLESIM ENERJI_FR_TR_25

NOT 27 - FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ (Devamı) Likidite riski Likidite riski, Grup’un net fonlama yükümlülüklerini yerine getirmeme ihtimalidir. Grup yönetimi, fon kaynaklarını dağıtarak mevcut ve muhtemel yükümlülüklerini yerine getirmek için yeterli tutarda nakit ve benzeri kaynağı bulundurmak suretiyle likidite riskini yönetmektedir. Grup’un likitide risk tablosu aşağıdaki gibidir; 31 Aralık 2025 Toplam finansal yükümlülükler Kayıtlı değeri Sözleşme uyarınca nakit akışı 3 aydan kısa 3- 12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan fazla Ticari borçlar 70.954.291 70.954.291 70.954.291 -- -- -- Diğer borçlar 213.769.240 213.769.240 -- 213.769.240 -- -- Borçlanmalar 3.360.840.236 3.452.890.597 98.307.064 643.501.048 2.266.410.782 444.671.703 3.645.563.767 3.737.614.128 169.261.355 857.270.288 2.266.410.782 444.671.703 31 Aralık 2024 Toplam finansal yükümlülükler Kayıtlı değeri Sözleşme uyarınca nakit akışı 3 aydan kısa 3- 12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan fazla Ticari borçlar 138.009.276 138.009.276 138.009.276 -- -- -- Diğer borçlar 267.042.877 267.042.877 -- 267.042.877 -- -- Borçlanmalar 2.907.183.288 4.212.989.172 151.786.541 630.358.982 2.756.098.084 674.745.565 3.312.235.441 4.618.041.325 289.795.817 897.401.859 2.756.098.084 674.745.565 Piyasa riski Piyasa riski faiz oranlarında, kurlarda ve diğer finansal sözleşmelerin değerinde meydana gelecek ve Grup’u olumsuz etkileyecek değişimlerdir. İlgili araçlarda meydana gelen dalgalanmalar Grup’un gelir tablosu ve özkaynakları üzerinde değişime yol açmaktadır. Faiz oranı riski Grup sabit faizli banka kredilerine sahip olup faiz oranı riskine maruz kalmamaktadır. Sabit faizli banka kredileri ile vadeli mevduatlarında risk olmamakla beraber operasyonlarının devamı için gelecek dönemlerdeki krediler ve mevduatlar için ileride gerçekleşecek faiz oranlarından etkilenmektedir. Birleşim Grup Enerji Yatırımları A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 ARALIK 2025 TARİHLİ KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR BİRLEŞİM GRUP ENERJİ 2025 FAALİYET RAPORU 95